ОСНОВНІ ПОКАЗНИКИ АНАЛІЗУ ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВИХ КОМПАНІЙ

Олексій Олексійович Поплавський

Анотація


Стаття присвячена актуальним питанням економічної сутності, вибору та використання показників аналізу інвестиційної діяльності страхових компаній. На основі узагальнення існуючих публічних вимог комерційних банків до страхових компаній в Україні було визначено основні критерії прийнятної інвестиційної діяльності, зокрема покриття різними видами активів страхових резервів та частки окремих видів інвестицій в активах та капіталі.

Не залишилися поза увагою рекомендації щодо аналізу діяльності страховиків, затверджені державними регуляторами в Україні (Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг), Республіці Білорусь (Міністерством фінансів) та Республіці Польща (Комісією з фінансового нагляду). На основі порівняння використання різних показників, зокрема рентабельності капіталу та інвестицій, було визначено їх сильні та слабкі сторони, а також запропоновано удосконалити шкали їх оцінювання. Визначено ключові показники, що можуть бути адаптовані до вітчизняної специфіки та використані для прийняття управлінських рішень та регулювання інвестиційної діяльності страховиків.


Ключові слова


аналіз; інвестиційна діяльність; методика аналізу; страхова компанія

Повний текст:

PDF

Посилання


OTPbank (2016), “Vymogy AT “OTP Bank”, vykonannja jakyh neobhidne dlja vkljuchennja novyh strahovyh kompanij v perelik pogodzhenyh Bankom strahovyh kompanij dlja spivpraci”, available at: www.otpbank.com.ua/pdf/vymogy-sk.pdf

National Bank of Ukraine (2016), Dohidnist' OVDP na pervynnomu rynku, available at: www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=63639

Njenno, I.M., Svitlychna, O.S., Stashkevych, N.M. and Bondarenko, P.V. (2015), Ocinjuvannja finansovo-ekonomichnoi' dijal'nosti strahovyh kompanij: adaptyvnist' zarubizhnogo ta vitchyznjanogo dosvidu, Astroprynt, Odessa, 208 p.

Raiffeisen Bank Aval (2016), “Perelik vymog banku do strahovyh kompanij “Rajffajzen Bank Aval'”, available at: www.aval.ua/f/1/personal/all_services/insurance/partners/PerelikVymog.pdf

Credit Agricole Bank (2016), “Perelik osnovnyh kryterii'v, jakym povynna vidpovidaty Strahova kompanija dlja i'i' pogodzhennja (rekomendacii') PAT “KREDI AGRIKOL' BANK”, available at: https://credit-agricole.ua/files/site/Criteria.pdf

PUMB (2016), “Publichni vymogy Banku “PUMB” do strahovykiv”, available at: http://pumb.ua/files/mbattachments/partner_info/publ_insurance_ua_150115.pdf

The Ministry of Finance of the Republic of Belarus (2012), Rekomendacii po analizu finansovoj ustojchivosti strahovih organizacij, available at: www.minfin.gov.by/upload/insurance/komm/rekomm_analiz.pdf

State Commission for Regulation of Financial Services Markets of Ukraine (2005), Pro zatverdzhennja Rekomendacij shhodo analizu dijal'nosti strahovikiv, available at: http://zakon.rada.gov.ua/

Polish Financial Supervision Authority (2015), Metodyka badania i oceny nadzorczej (BION) zakladow ubezpieczen i reasekuracji, available at: www.knf.gov.pl/Images/

Metodyka_oceny_BION__sektora_ubezpieczeniowego_tcm75-25910.pdf

Inwestinfo.pl (2016), “Srednia rentownoscść na przetargu obligacji skarbowych 2-letnich”, available at: www.inwestinfo.pl/stopy-procentowe/rentownosc-bonow-skarbowych-i-obligacji/srednia-rentownosc-na-przetargu-obligacji-skarbowych-2-letnich-21.html

Sejm of the Republic of Poland (2003), Ustawa o działalności ubezpieczeniowej, available at: http://isap.sejm.gov.pl/


Пристатейна бібліографія ГОСТ


Вимоги АТ «ОТП Банк», виконання яких необхідне для включення нових страхових компаній в перелік погоджених Банком страхових компаній для співпраці [Електронний ресурс]. – Режим доступу :   https://www.otpbank.com.ua/pdf/vymogy-sk.pdf.

Дохідність ОВДП на первинному ринку [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  http://www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=63639.

Нєнно І.М. Оцінювання фінансово-економічної діяльності страхових компаній: адаптивність зарубіжного та вітчизняного досвіду : монографія / І.М. Нєнно, О.С. Світлична, Н.М. Сташкевич, П.В. Бондаренко ; за ред І.М. Нєнно. – Одеса : Астропринт, 2015. – 208 с.

Перелік вимог банку до страхових компаній «Райффайзен Банк Аваль» [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  https://www.aval.ua/f/1/personal/all_services/insurance/partners/PerelikVymog.pdf.

Перелік основних критеріїв, яким повинна відповідати Страхова компанія для її погодження (рекомендації) ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» [Електронний ресурс].   - Режим доступу:  https://credit-agricole.ua/files/site/Criteria.pdf.

Публічні вимоги Банку «ПУМБ» до страховиків [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  http://pumb.ua/files/mbattachments/partner_info/publ_insurance_ua_150115.pdf.

Рекомендации по анализу финансовой устойчивости страхових организаций (к письму Министерства финансов Республики Беларусь от 01.06.2012 № 13-1-18/137) [Електронний ресурс]. – Режим доступу :   http://www.minfin.gov.by/upload/insurance/komm/rekomm_analiz.pdf.

Розпорядження Держфінпослуг від 17.03.2005 р. № 3755  «Про затвердження Рекомендацій щодо аналізу діяльності страховиків» [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  http://zakon.rada.gov.ua/.

Metodyka BION zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  https://www.knf.gov.pl/Images/Metodyka_BION_2015_zaklady_ubezpieczen_i_reasekuracji_tcm75-41637.pdf.

Średnia rentowność na przetargu obligacji skarbowych 2-letnich [Електронний ресурс]. – Режим доступу :   http://www.inwestinfo.pl/stopy-procentowe/rentownosc-bonow-skarbowych-i-obligacji/srednia-rentownosc-na-przetargu-obligacji-skarbowych-2-letnich-21.html.

Ustawa o działalności ubezpieczeniowej [Електронний ресурс]. – Режим доступу :  http://isap.sejm.gov.pl/.

 





DOI: https://doi.org/10.26642/pbo-2016-2-3(35)-325-338

Creative Commons License
Ця робота ліцензована Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Ліцензія Creative Commons
Цей твір ліцензовано за ліцензією Creative Commons Із Зазначенням Авторства - Некомерційна 4.0 Міжнародна.