РОЛЬ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У РОЗВИТКУ РИНКУ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ

Автор(и)

  • Максим Вікторович Дубина Чернігівський національний технологічний університет, Україна

DOI:

https://doi.org/10.26642/pbo-2015-3(33)-44-57

Ключові слова:

фінансовий моніторинг, ринок фінансових послуг, система, функція, фінансова установа, суб’єкт первинного фінансового моніторингу, державний фінансовий моніторинг, фінансова операція

Анотація

Розглянуто сутність фінансового моніторингу як процесу ідентифікації фінансових операцій, що здійснюються суб’єктами господарювання у межах національної економічної системи, на предмет відповідності їх реалізації встановленим законодавством вимогам, застосування сукупності дій і заходів з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Також побудовано просторову модель системи фінансового моніторингу за допомогою використання процесного та структурного підходів до її дослідження. Вивчення означеної системи проведено на двох рівнях: макро- та мікрорівні з описом особливостей її функціонування на кожному з них. Ідентифіковано функції цієї системи, до яких належать такі: інформаційна, превентивна, контрольна, захисна, розкрита їх сутність. Досліджено зв’язок між системою фінансового моніторингу та ринком фінансових послуг. Визначено, що в цілому дана система позитивно впливає на функціонування означеного ринку, проте, може створювати певні перешкоди у розвитку окремих видів фінансових установ, особливості яких описано.

Посилання

Арапов А.А. Теория организации и системный анализ / А.А. Арапов. – М. : Московский гос. ун-т экономики, статистики и информатики, 2003. – 74 с.

Бірюкова Т. Методологічні підходи до дослідження функцій документно-комунікаційних інститутів / Т.Бірюкова // Вісник книжкової палати. – 2013. – № 8. – С. 1–3.

Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» / Офіційний сайт Верховної Ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу :http://zakon5.rada.gov.ua/laws/shoW/1702-18.

Катренко А.В. Системний аналіз об’єктів та процесів комп’ютеризації : навч. посібник / А.В. Катренко. – Л. : Новий світ–2000, 2000. – 424 с.

Ковальчук А.Т. Фінансовий словник / А.Т. Ковальчук. – 2-ге вид., стер. – К. : Знання, 2006. – 287 с.

##submission.downloads##

Опубліковано

2016-04-06

Як цитувати

Дубина, М. В. (2016). РОЛЬ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У РОЗВИТКУ РИНКУ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ. Проблеми теорії та методології бухгалтерського обліку, контролю і аналізу, (3(33), 44–57. https://doi.org/10.26642/pbo-2015-3(33)-44-57

Номер

№ 3(33) (2015)

Розділ

Статті

Ліцензія

Авторське право (c) 2016 Максим Вікторович Дубина

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Автор, який подає матеріали до друку, зберігає за собою всі авторські права та надає відповідному виданню право першої публікації, дозволяючи розповсюджувати даний матеріал із зазначенням авторства та джерела первинної публікації, а також погоджується на розміщення її електронної версії на сайті Національної бібліотеки ім. В.І. Вернадського.