Розвиток експрес-аналізу кредитоспроможності підприємств-експортерів на основі методу нечіткої логіки

Автор(и)

  • Таісія Геннадіївна Маркович Державний університет «Житомирська політехніка», Україна

DOI:

https://doi.org/10.26642/pbo-2019-2(43)-55-60

Ключові слова:

нечітка логіка, зовнішньоекономічна діяльність, експорт, модель, кредитоспроможність, фінансові показники, експрес-аналіз, чинник

Анотація

Стаття присвячена розвитку методології оцінки кредитоспроможності підприємств-експортерів на основі методу нечіткої логіки. Автором вивчено домінуючі закордонні методики комплексного аналізу кредитоспроможності потенційних позичальників банку. На підставі чого виділені етапи експрес-аналізу та базові чинники, що визначають кредитоспроможність потенційних позичальників банку, основною для яких є експортна діяльність. До зазначених чинників віднесено: фактор ЗЕД (термін експортної діяльності, частка прибутку від ЗЕД в операційному прибутку підприємства, динаміка прибуткової діяльності від ЗЕД), репутація позичальника (якість менеджменту), фінансовий стан позичальника (прибуткова діяльність, платоспроможність, чистий грошовий потік), забезпечення кредиту (вид і можливість реалізації застави, спосіб страхування кредитного ризику), спроможність погашення кредиту (істотні умови кредитної угоди: мета, термін, сума кредиту, процентна ставка та комісійні тощо). Вказані чинники дозволили сформувати модель, особливістю якої є використання експертно-аналітичної інформації для прогнозу рівня кредитоспроможності потенційних позичальників банку, основною для яких є експортна діяльність. Отриманий в моделі вихідний параметр Z дає можливість оцінити кредитоспроможність позичальника-експортера як: В – високий рівень кредитоспроможності, С – середній (допустимий) рівень кредитоспроможності, Н – низький рівень кредитоспроможності. У разі отримання в результаті експрес-аналізу низького рівня кредитоспроможності кредитні фахівці мають відхилити кредитну заявку позичальника, у випадку присвоєння середнього чи високого рівня кредитоспроможності здійснюється подальший поглиблений аналіз кредитоспроможності позичальника. Застосування експрес-аналізу дає можливість уникнути втрат часу та інших ресурсів на проведення детального аналізу кредитоспроможності потенційно некредитоспроможних позичальників.

Біографія автора

Таісія Геннадіївна Маркович, Державний університет «Житомирська політехніка»

T.G. Markovych

Посилання

Levchenko, L.O., Kiljanchuk, O.P. and Terenchuk, S.A. (2011), «Konceptual'ni osnovy modeljuvannja ryzykiv finansovo-ekonomichnoi' dijal'nosti pidpryjemstv na osnovi nechitkoi' logiky», Upravlinnja rozvytkom skladnyh system, No. 6, pp. 140–143.

Markovych, T.G. (2015), «Naukovi rozvidky shhodo sutnosti ocinky kredytospromozhnosti sub’jektiv gospodarjuvannja», European Cooperation, Vol. 5, рр. 163–175.

Markovych, T.G., Novak, O.S. and Petruk, O.M. (2019), «Vrahuvannja faktoriv zovnishn'oekonomichnoi' dijal'nosti pry vyznachenni kredytospromozhnosti sub’jekta gospodarjuvannja», Mizhnarodnyj zbirnyk naukovyh prac' «Problemy teorii' ta metodologii' buhgalters'kogo obliku, kontrolju i analizu», No. 1, рр. 64–71.

Matvijchuk, A.V. (2013), «Nechitki, nejromerezhevi ta dyskryminantni modeli diagnostuvannja mozhlyvosti bankrutstva pidpryjemstv», Nejro-nechitki tehnologii' modeljuvannja v ekonomici, No. 2, рр. 71–118, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nntm_2013_2_6

Matvijchuk, A.V. and Smetanjuk, O.A. (2007), «Diagnostyka finansovogo stanu pidpryjemstva iz zastosuvannjam instrumentariju nechitkoi' logiky», Finansy Ukrai'ny, No. 12, рр. 115–128, [Online], available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Fu_2007_12_12

NBU (2016), Polozhennja pro vyznachennja bankamy Ukrai'ny rozmiru kredytnogo ryzyku za aktyvnymy bankivs'kymy operacijamy, Zatverdzheno Postanovoju Pravlinnja NBU vid 30.06.2016, No. 351, [Online], available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16

Rotshteyn, A.P. (1999), Intellektual'nye tekhnologii identifikatsii: nechetkie mnozhestva, geneticheskie algoritmy, neyronnye seti, Universum-Vinnitsa, Vinnitsa, 320 р.

Sokolova, N.M., Zastosuvannja teorii' nechitkyh mnozhyn dlja ocinky finansovogo stanu pidpryjemstv, [Online], available at: http: //www.nbuv.gov.ua

Starchenko, L.V., Starovojt, O.V. and Semydoc'ka, I.I. (2012), «Vykorystannja metodu nechitkyh mnozhyn dlja diagnostyky ryzyku bankrutstva pidpryjemstva, Mehanizm reguljuvannja ekonomiky, No. 3, рр. 83–91.

Tyshhenko, O.M. and Norik, L.O. (2009), «Vykorystannja teorii' nechitkyh mnozhyn u procesi diagnostyky stanu pidpryjemstva», Visnyk Nacional'nogo universytetu «L'vivs'ka politehnika», Problemy ekonomiky ta upravlinnja, Vydvo L'viv. рoliteh., L., рр. 610–617.

##submission.downloads##

Опубліковано

2019-09-16

Як цитувати

Маркович, Т. Г. (2019). Розвиток експрес-аналізу кредитоспроможності підприємств-експортерів на основі методу нечіткої логіки. Проблеми теорії та методології бухгалтерського обліку, контролю і аналізу, (2(43), 55–60. https://doi.org/10.26642/pbo-2019-2(43)-55-60

Номер

№ 2(43) (2019)

Розділ

Статті

Ліцензія

Авторське право (c) 2019 Таісія Геннадіївна Маркович

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Автор, який подає матеріали до друку, зберігає за собою всі авторські права та надає відповідному виданню право першої публікації, дозволяючи розповсюджувати даний матеріал із зазначенням авторства та джерела первинної публікації, а також погоджується на розміщення її електронної версії на сайті Національної бібліотеки ім. В.І. Вернадського.